Овердрафт

Овердрафт — короткий кредит прямо на расчётном счёте. Банк заранее открывает лимит, и когда денег на платёж не хватает, платёж всё равно проходит, а разница становится долгом. Отдельную заявку подавать не нужно, деньги появляются в момент нехватки. Юридическая основа — статья 850 ГК РФ «Кредитование счёта»: если банк оплатил платёжку при отсутствии денег на счёте, он считается предоставившим кредит на эту сумму со дня платежа, а дальше применяются правила о займе и кредите, если в договоре не написано иное.

цена овердрафта = сумма минуса × дневная ставка × число дней в минусе

Ключевое здесь — последний множитель. Проценты идут только за дни, когда счёт реально был в минусе, а не за весь срок, на который открыт лимит.

Чем отличается от обычного кредита

При обороте по счёту 1 200 000 ₽ в месяц лимит попадёт примерно в 360 000–840 000 ₽. Это потолок. Выбирать его целиком не обязательно: неиспользованный лимит ничего не стоит.

Сколько это стоит в рублях

На счёте 180 000 ₽. В ближайшие десять дней надо закрыть 380 000 ₽ из 710 000 ₽ обязательств — поставщику и налоги. Не хватает 200 000 ₽. При этом площадка должна нам 350 000 ₽, и выплата придёт как раз через десять дней.

Считаем цену вопроса. Возьмём дневную ставку 0,15% — цифра иллюстративная, у каждого банка своя и зависит от договора.

200 000 × 0,15% = 300 ₽ в день

Теперь вторая цифра для сравнения. День непрерывной торговли приносит 20 штук × 613 ₽ = 12 260 ₽ маржинальной прибылиМаржинальная прибыльВыручка минус все переменные расходы — те, что растут вместе с продажами. Показывает, сколько каждая продажа приносит на покрытие постоянных расходов и прибыль.. Значит, 3 000 ₽ за десятидневный минус — это примерно четверть дня работы магазина. Если эти деньги удержали тебя от паузы в закупке и уберегли хотя бы от одного пустого дня на складе, инструмент отработал вчетверо.

А вот нижняя строка таблицы читается иначе. 9 000 ₽ в месяц при чистой прибылиЧистая прибыльТо, что осталось у бизнеса после всех расходов, процентов по кредитам и налогов. Последняя ступень прибыли — и единственная, из которой собственник может что-то забрать себе. 33 000 ₽ — это 27% всего, что бизнес заработал. Постоянный минус перестаёт быть подстраховкой и становится статьёй расходов, которая тихо забирает четверть прибыли.

Цену коротких денег считай в рублях за конкретное число дней. Проценты годовых на инструменте, который живёт неделю, ничего не объясняют.

Где овердрафт перестаёт лечить

Наш цикл от закупки до продажи — 47 дней: 40 дней поставка плюс 7 дней буфера. Если минус на счёте живёт дольше этого срока, дело уже не в датах. Это значит, что своих оборотных денег не хватает на тот объём, который ты крутишь, и заём такую нехватку только удорожает. Разница между этими двумя ситуациями разобрана в кассовом разрывеКассовый разрывСитуация, когда бизнес прибыльный, а денег на счёте не хватает заплатить прямо сейчас: выручка застряла в товаре и в отсрочке площадки, а налог и поставщик ждут сегодня. Лечится календарём платежей и фондами, а не ростом продаж.: там про даты и очередь платежей, а не про нехватку капитала.

Отдельно проверь, что причина — сроки, а не убыток. Овердрафт на товаре с отрицательной маржой работает ускорителем: чем больше продаёшь, тем глубже минус.

Ориентир: две цифры

Граница. Минус держится дольше твоего цикла закупка → продажа, у нас это 47 дней. Перешагнул — перед тобой системная нехватка оборотных денег, и лечится она более коротким циклом, отсрочкой поставщика или собственной прибылью, а лимит на счёте просто добавляет к проблеме проценты.

Цель. Минус закрывается за несколько дней, максимум — до ближайшей выплаты площадки, и лимит свободен большую часть месяца: в норме недели три из четырёх счёт в плюсе. Тогда овердрафт делает ровно то, для чего нужен, — сглаживает разницу между датой платежа и датой поступления.

Что делать с этой цифрой

1. Посчитай цену до подписания договора — в рублях, на реальное число дней, которое ты собираешься быть в минусе. Три дня и тридцать дней отличаются в десять раз.
2. Сначала посмотри платёжный календарьПлатёжный календарьТаблица всех будущих поступлений и платежей по датам с остатком на счёте на каждый день. Показывает кассовый разрыв за две-три недели до того, как он случится, — то есть тогда, когда его ещё можно предотвратить.. Часто дырка закрывается переносом одного платежа на три дня, и лимит не нужен вовсе.
3. Держи лимит под кассовые дырки, а закупку планируй из свободных денегСвободные деньгиСколько можно потратить или снять прямо сейчас без риска не заплатить по обязательствам. Это не остаток на счёте: часть денег на нём уже занята налогами, зарплатами и оплатой поставщику.. Овердрафт, ушедший в новую партию, вернётся только через полный цикл — то есть через 47 дней, а не через десять.
4. Считай долговую нагрузкуДолговая нагрузкаНасколько бизнес перегружен долгами относительно того, сколько он зарабатывает. Считается не суммой долга, а несколькими отношениями — к EBITDA, к прибыли и к выручке; у селлера в долг попадают и кредиты, и отсрочки поставщиков. вместе с овердрафтом. Он редко бывает один: рядом обычно живут отсрочка поставщика и рассрочка, и вместе они дают совсем другую картину.
5. Раз в квартал смотри, сколько дней в месяц счёт был в минусе. Растёт от месяца к месяцу — сигнал разбираться с оборотом, а не поднимать лимит.

В FinFlai овердрафт ведётся как заём: получение денег заносишь операцией «Получил кредит/займ», проценты и комиссию банка — операцией «Проценты по кредиту», возврат тела долга — «Погашение кредита». Проценты уменьшают чистую прибыль в отчёте о прибылях и убытках, поэтому цена коротких денег видна не только на счёте, но и в итоговой прибыли месяца.